商账追收师是国家劳动和社会保障部中国就业培训技术指导中心于2006年4月发布的新职业，并组织征信行业的专家编写教材。
商账追收是征信行业的一种重要分支，它主要针对企业的应收账款，通过专业、合法的追收服务，有效帮助企业及时收回账款，降低企业风险率和坏账率，防范和控制企业信用风险。企业信用风险管理主要是在信用政策允许的范围内做好赊销工作，规避由于使用赊销方式给企业带来的信用风险。
通过商账追收师的培训和学习，可了解和掌握商账追收的基本理论、职业准则以及操作流程和技巧，可执行针对国内债务人，包括企业、事业单位和个人进行的商账追收服务，以及海外账款追收服务。
鉴于企业信用管理制度的加强，以及专业商账追收机构的发展需要，我国信用市场急需大量的商账追收师从业人员

通过合法手段向债务人商誉及财产施加强大压力，以此实施债务追收，追收方式包括：
1、非诉讼手段的商业性追收。依照国际惯例律师通过非诉讼方式，律师以律师函电、登门协商、催收公告、债务重组、债权转让、法院支付令等专业手段及谈判技巧追收债务。
2、法律手段的商帐追收。如果商业性追讨不奏效，在得到客户的预先同意，专业律师通过法律诉讼手段追收债务。
完善的客户服务和跟进报告
在债务追收过程中，我事务所有完善的与客户沟通的操作体系，定期提交债务追收报告，反馈追收进展，沟通需要解决的问题，直到案件完结。

1、确立优势心态，坚定催欠信心。催欠难，这是公认不争的事实。因为难，不少销售人员见了客户一副讨好的样子，以乞求对方理解、支持，一开口说话便羞羞答答，吞吞吐吐，好像理亏的不是欠款户，而是自己。让客户觉得好欺负，从而故意刁难或拒绝付款。
2、做好欠款的风险等级评估。按照欠款预定的回收时间及回收的可能性，将货款分为未收款、催收款、准呆账、呆账、死账几类。对不同类型的货款，采取不同的催收方法，施以不同的催收力度。
3、做好催收欠款全面策划。依据货款期限的长短、货款金额大小及类型、客户的信誉度、为人情况、资金实力、离公司的远近等因素，做出一个轻重缓急的货款回收计划，或武收还是文收的准备。武收如拉货、打官司，或以他最恼火的方式去收。文收就是做工作，帮助他催收别人欠他的款，或给他搞促销。确定是武收还是文收的标准主要看他是否与公司友好配合。对那些居心不良，成心赖帐的经销户只能是武收。

目前，企业主要采用三种方式对债务进行追收。一是企业内部人员催收；二是委托法律部门；三是委托专业的企业商账追收机构。
如果采用企业内部处理，企业人员对客户的信息最了解，能够与客户保持直接的联系，及时对欠款做出反应。但是，企业内部的人员与债务的追回与否没有直接的奖惩办法，导致机会成本上升、影响商业信誉，最终导致帐款的收回无保障。
法律诉讼对欠款的追收有很好的保障，但是法律诉讼有一定的程序，具有强制执行性，致使企业与客户成为不可逆转的冤家。再有，诉讼前债权人要付给律师一定的费用，漫长的诉讼时间及诉讼结果也难以保证欠款被收回。
专业的企业商账追收公司在接受债权人的委托后，以第三方的姿态出现在债务人与债权人之间，根据债权人的要求制定可行性的追收方案，对案件的进展情况及时与客户沟通，有良好的时间保证，对债务的追回有很好的保障。

大买家/老买家发生风险的原因主要有二：
1、暂时的资金周转困难。激增的交易量已超过买家自身的经营能力，致使其短期偿债能力出现问题；
2、蓄意欺诈。买家通常先以小额历史交易中的良好付款表现骗取国内出口商的信任，使其在后续大批出货时放松警惕，买家最终在收到货物后寻找种种借口长时间恶意拖欠货款。

企业与客户的信用交易产生了应收账款，双方约定在未来某一特定时间归还账款。在赊销合同到期后，客户仍然没有还款，则应收账款变为逾期应收账款。对待逾期应收账款，企业应该时刻保持警惕，控制和处理逾期应收账款的越早，企业面临的损失可能就越少。
在实践中，对逾期应收账款的诊断一般先于处理，了解并掌握了客户违约的实际情况，企业才能采用的相应的处理方式。如果客户由于短期资金周转困难，工作人员失误等等导致逾期账款产生，企业完全可以通过协商解决;但是如果客户由于经营不善或者恶意欺诈而导致逾期账款的产生，商账追收和法律追收等应该是合适的处理方式。

1、账龄超过90天以上的应收账款；
2、企业通过自身力量难以收回的应收账款；
3、想收回现款，又不想破坏客户关系，维持正常交易的应收账款；
4、因各种纠纷得不到解决，长期僵持的应收账款；
5、因证据瑕疵，有诉讼风险的问题账款；
6、因债务人逃避债务，在胜诉后难以执行的应收账款。

商账追收是企业应收账款管理的重要手段之一。它具有很多独特的优势：
1、商账追收是一种较为温和的收账形式。收账机构既作为债权人的代理人向债务人施加压力，又努力帮助债务人寻找解决纠纷的办法，收账机构在其中起到调解人的作用。
2、收账机构往往又是信息机构，具有广泛的信息收集和传播渠道。因此收账机构可以给债务人一定的压力，包括信誉压力和法律压力，使债务人迫于压力偿还欠款。
3、收账机构是集团军作战。世界各国收账机构大都在本国和世界范围内维系着一张巨大的收账网络。即使债务人远在千里之外，但收账机构的代理或分支机构却和债务人近在咫尺。
4、收账机构常用无效果，无报酬的收费原则。当债权人把欠款案件委托给收账机构时，无需支付昂贵的前期费用，只是在收账机构收回欠款后，再按照实际收回的金额支付约定的佣金。

一般首次与债务人接触的步骤：
1、确认身份：我们的清欠人员会清楚地、正式地向债务人表明他及住田是债权人追收其应收账款的代表。如果债权人未提供债务人具体姓名，在首次接触对方时，清欠人员会对我们客户的有关资讯保密。
2、要求债务人付款：一旦联络上债务人，我们会立即要求债务人支付全额欠款。
3、沟通：这时，我们清欠人员的主要任务是听债务人对其拖欠债权人货款的解释理由。了解债务人拖欠货款的理由是非常重要的，它可以帮助判断案件是否存在纠纷或债务人的付款计划是否合理。
4、计划采取行动：从首次与债务人接触所得的资讯分析，清欠人员便可以计划如何采取下一步行动来解决债务问题。
根据首次与债务人接触的结果，我们的清欠人员通常会在30天内尽力自行追帐解决债务问题。如果自行追帐不成功，我们就会将案件转到债务人当地的住田相关律师来协助追帐。

1、案件委托
案件可籍邮寄，传真或亲临等方式来进行委托
2、索赔案件的档案设立
在收到您委托的案件后，捷成会仔细地审阅您的案件来决定还需要什么文件或特殊要求。之后，我们会把债权债务双方资料输入住田的电脑数据库。住田会在电脑数据库里查找债务人情况，看是否过去我们有过同类债务人的经历。这可以帮助我们清欠人员评估新案件。
3、报告客户或债权人
一旦案件档案设立，案件会转到处理此案的清欠人员那里。住田会给客户作出委托确认，并且清欠人员会主动与客户联系。
4、与债务人的初次接触
与债务人的初次接触是极为重要的。住田的追帐方式极为专业。我们的清欠人员对债务人不是采取敌对的行动，而是劝服和协商，通过所收集的案件事实来向债务人解释拖欠货款的后果。我们在合理解决债务的前提下，始终努力设法保持债权人与债务人之间的关系。