税务清盘就是把税务盘里的数据(之前你的开票信息)拷贝到税务局系统里。这个信息不清理掉，下期报税时盘内有上期报税内容，下个月就会被锁，无法继续报税。所以，每个月财务人员都要坚持抄报税、税务清盘的工作。
点击报税处理——状态查询——查看开票截止时间，时间为次月的月中为清卡成功，为本月的月中则是清卡不成功。
开票软件打开显示未检测到税控盘可以换个USB接口或者换根线试试，看一下金税盘的灯是否是绿色，如果是红色的话可能是升级过程中出现问题，去服务点或者打95113升级加载一下底层就可以，如果正常绿灯可能是你电脑上的开票系统要重新装过了。
检测不到金税盘的原因可能有多种情况，可能是USB数据线或者接口损坏，也可能是税控盘损坏，同样也可能是未安装成功税控盘软件。可以自己试着进行简单得排查，但如果仍未恢复，最好联系售后，因为是付费软件，所以金税盘有义务进行维修。
根据现行规定，月工资超过5000元的，需要缴纳个税，具体标准如下：
以全年应纳税所得额为标准(居民个人所得综合所得，每一纳税年度收入减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除依法确定的其他扣除后的余额)
1级：不超过3.6万元的，3%
2级：超过3.6万元至14.4万元的部分，10%
3级：超过14.4万元至30万元的部分，20%
4级：超过30万元至42万元的部分，25%
5级：超过42万元至66万元的部分，30%
6级：超过66万元至96万元的部分，35%
7级：超过96万元的部分，45%
1、直接申报，也称上门申报，是指纳税人和扣缴义务人在规定的申报期限内，自行到税务机关指定的办税服务场所报送纳税申报表、代扣代缴、代收代缴报告表及有资料。
2、邮寄申报，是指经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人使用统一的纳税申报专用信封，通过邮政部门办理交寄手续，并以邮政部门收据作为申报凭据的一种申报方式。
3、简易申报，是指实行定期定额的纳税人，通过以缴纳税款凭证代替申报或简并征期的一种申报方式。
是
“税控盘反写就是清卡。税控盘反写或者清卡的意思，就是把企业上一个月的开票消息个清理掉即可。企业税控盘里面的开票数据存在未上传的情况使，税控盘不能反写。我们需要手动把相关发票消息进行上传成功之后，才可以进行反写。”
每个月月初把税控盘里的上月的开票信息通过网络汇总抄报到国家税务总局的报税平台就是抄税。抄税后才能进行报税。报税后再把上月的开票信息清理掉这个就叫反写，又叫清卡。只有反写后才能再领用发票。也就是说税控盘反写就是税控盘清卡——清掉上个月的开票信息。
1.点击编码管理登录开票软件,点击系统设置,再点击编码管理。
2.点击编码管理页面弹出选项,点击编码管理。
3.点击增加进入编码管理页面,点击增加。
4.输入编码信息进入商品编码添加页面,输入商品名称、税收的分类编码,点击保存即可。
1、企业购入增值税税控系统专用设备,按实际支付或应付的金额:
借:固定资产贷:银行存款
2、按规定抵减的增值税应纳税额:
借:应交税费--应交增值税(减免税款)
贷:递延收益
3、按期计提折旧:
借:管理费用?贷:累计折旧
同时,借:递延收?贷:管理费用
根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的，营业收入，营业成本，利润总额。营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入。营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用。
逾期抄报是指超过了当月的申报期限，超过申报期需要带着税控盘到税局进行逾期申报，也就是税局的强制清卡。去税局需要带着税控盘，具体逾期是否需要缴纳滞纳金，根据当地税局规定，是否还需要带报税资料，以当地税务局规定为准。
首先确定您是月报还是季报，如果是月报，先操作网上抄报-申报-反写，反写成功后看下开票截止日期是否更新下月，如果已更新则抄报成功，如果是季报同样操作，操作不成功带着税控盘去税局清卡。
企业买防伪税控金税盘允许全额抵扣.
购买增值税专用技术设备时:
借:管理费用
贷:库存现金/银行存款
借:应交税费-减免税
贷:管理费用
借:应交税费-应交增值税
贷:应交税费-减免税
购买税控专用设支出全额抵减增值税,不是抵扣进项税.纳税申报时在增值税纳税申报表附列资料(四)和增值税减免税申报明细表中填报.
增值税纳税申报表附列资料(四)填写本期发生额820元,含税控设备购买价490元和技术服务费330元,增值税减免税申报明细表选择减免税项目,
2024年15号文件,本期发生额820元,如果本期有抵减,就在本期抵减额中填写,如果本期没有抵减,结转到下期抵减,期限一年,超过一年就不允许抵减了.
另外:根据发改价格〔2024〕1243号文《国家发展改革委关于降低增值税税控系统产品及维护服务价格等有关问题的通知》规定,自8月1日起,税控设备价格降为200元,技术维护费降为280元/年.
